In dit artikel vertellen we alles over de aangescherpte regels rondom schijnzelfstandigheid bij ZZP’ers die per 1 januari 2025 zijn ingegaan.
The end of the year is approaching, and that means it is time to put your finances and tax affairs in order. Whether you have a sole proprietorship or run a bv, the right tax choices can save you a lot of tax. In this article, we share practical year-end tips for entrepreneurs.
One of the most important things to do at the end of the year is to check all your outstanding invoices. Do you have customers who haven't paid your invoices yet? If so, take action. Send a friendly reminder or follow up the payment by phone. This way, you reduce the chances of these invoices going unpaid and jeopardising your liquidity.
Also make sure that all outgoing invoices for the current financial year are correctly listed in your records. Do not forget to check the payment deadlines. This is because unpaid invoices can still be taken into account when preparing your balance sheet.
Overweeg je om binnenkort te investeren in bedrijfsmiddelen? Als je dit nog in 2025 doet, kun je mogelijk profiteren van de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) of andere investeringsaftrekken, zoals de milieu- en energie-investeringsaftrek. Door dit voor de jaarwisseling te regelen, verlaag je jouw fiscale winst en betaal je minder belasting.
Voor zzp’ers geldt: zorg ervoor dat je totale investeringen dit jaar tussen de €2.901 en €392.230 liggen om recht te hebben op KIA. Voor een bv kunnen ook andere aftrekregelingen van toepassing zijn, afhankelijk van de investering.
For sole proprietorships, the retirement reserve is an interesting scheme. You can reserve part of your profits for your retirement, which immediately reduces your taxable profit. Note that this scheme will be phased out by 2023, but existing old-age reserves will remain in place.
Heb je een bv? Controleer dan of jouw pensioenregeling optimaal is ingericht. Denk aan het benutten van beschikbare jaarruimten en reserveringsruimte voor fiscale pensioenopbouw.
Ben je directeur-grootaandeelhouder (DGA) van een bv? Dan is het goed om te kijken of het mogelijk slim is in 2025 nog dividend uit te keren. In 2026 veranderen de belastingtarieven, dus laat je hier goed over informeren door een fiscalist.
Do you want to start today?
Begin met het opstellen van een begroting voor 2026. Kijk kritisch naar je inkomsten en uitgaven van dit jaar en gebruik die gegevens als uitgangspunt. Welke kosten kun je verwachten? En hoe zien je omzetdoelen eruit? Door dit helder in kaart te brengen, creëer je een financiële basis waar je het hele jaar op kunt bouwen. Het geeft rust én vertrouwen om goed voorbereid het nieuwe jaar in te gaan.
Een veelgemaakte fout van ondernemers is het niet up-to-date houden van de voorlopige aanslag. Heb je dit jaar meer of minder verdiend dan verwacht? Door je voorlopige aanslag voor 2026 tijdig bij te stellen, voorkom je onverwachte belastingaanslagen.
Het einde van het jaar is een goed moment om al je zakelijke kosten nog eens door te nemen. Denk hierbij aan opleidingskosten, abonnementen, marketinguitgaven of andere investeringen. Maak gebruik van de mogelijkheid om deze kosten in 2025 nog op te voeren, zodat ze dit jaar van je fiscale winst worden afgetrokken.
Want to benefit from tax advice all year round? We can take care of your business administration for a fixed monthly fee. We ensure that your administration is always up to date. That way, you will not miss a single tax opportunity and you will be optimally prepared for the year-end and the new year.
Our team constantly monitors your tax position so that you can focus on your business. No surprises afterwards, but transparent and personal advice tailored to your needs.
Wondering how we can help you? Then contact us today.
In dit artikel vertellen we alles over de aangescherpte regels rondom schijnzelfstandigheid bij ZZP’ers die per 1 januari 2025 zijn ingegaan.
As a sole proprietor in the Netherlands, there are several tax benefits you can make smart use of. You can read more about them in this article.
An audit by the Tax Authorities is something that can happen. However, it does not have to be a stressful experience. In this article, we explain how an audit works and what your rights and obligations are.
