NL
English
Wanneer je een eenmanszaak omzetten naar bv overweegt, denk je al snel aan belasting en notaris. Maar wat gebeurt er eigenlijk met je financiering en je relatie met de bank? Dat is een onderdeel dat veel ondernemers verrast, en waarbij je beter vroeg dan laat actie onderneemt.
De bv als nieuw juridisch persoon voor je bank
Een bv is geen verlengstuk van jouw eenmanszaak, maar een volledig nieuwe rechtspersoon. Jouw bank ziet de bv dan ook als een nieuwe klant, met een eigen kredietprofiel en eigen administratie. Dat heeft directe gevolgen voor bestaande afspraken en producten die je als eenmanszaak had lopen.
Je huidige zakelijke rekening, eventuele kredietfaciliteiten en afspraken over roodstaan staan op naam van de eenmanszaak. Na de omzetting vervallen die van rechtswege niet automatisch, maar ze kunnen ook niet zomaar worden overgezet. De bank moet opnieuw beoordelen of ze met de bv in zee gaan, en onder welke voorwaarden.
Wat er verandert aan lopende leningen en kredieten
Heb je als eenmanszaak een zakelijke lening of kredietlijn lopen? Dan is het verstandig om je bank tijdig te informeren over de aankomende omzetting. In de meeste gevallen zal de bank de lening niet automatisch overdragen aan de bv. Er zijn een paar scenario’s mogelijk:
- De bank verstrekt een nieuwe lening op naam van de bv, waarbij je als dga mogelijk privé borg moet staan.
- De bestaande lening blijft (tijdelijk) op jouw naam staan, terwijl de bv de aflossingen overneemt via een interne constructie.
- De bank vraagt aanvullende zekerheden omdat de bv nog geen trackrecord heeft.
Houd er rekening mee dat banken bij een jonge bv kritischer kijken dan bij een gevestigde onderneming. Jaarrekeningen, prognoses en een heldere bedrijfsstructuur helpen je geloofwaardig over te komen.
Borgstelling en persoonlijke aansprakelijkheid
Een van de redenen om de stap naar een bv te zetten, is beperking van persoonlijke aansprakelijkheid. Toch vragen banken bij financiering aan een jonge bv regelmatig om een persoonlijke borgstelling van de directeur-grootaandeelhouder. Dat betekent dat je in de praktijk alsnog privé aansprakelijk kunt zijn als de bv de lening niet kan terugbetalen.
Dit hoeft geen reden te zijn om de omzetting af te stellen, maar het is wel goed om dit bewust mee te nemen in je afwegingen. Bespreek met een adviseur welke zekerheden je bereid bent te stellen en wat de gevolgen zijn voor jouw persoonlijke financiële positie.
Nieuwe bankrekening openen voor de bv
Zodra de bv is opgericht, heb je een zakelijke bankrekening op naam van de bv nodig. De meeste banken vragen hiervoor de oprichtingsakte en het uittreksel van de Kamer van Koophandel. Praktische tips voor een soepele start:
Plan een vrijblijvend gesprek en ontdek wat we voor je kunnen betekenen.
Plan een gesprek- Vraag de bankrekening zo vroeg mogelijk aan; dit kan soms meerdere weken duren.
- Zorg dat je KvK-inschrijving en de oprichtingsakte direct beschikbaar zijn na het passeren bij de notaris.
- Informeer ook leveranciers en klanten tijdig over je nieuwe rekeninggegevens.
- Sluit je oude zakelijke rekening pas af als alle betalingen en incasso’s zijn overgezet.
- Controleer of automatische incasso’s opnieuw geautoriseerd moeten worden door jouw bv.
Rekening-courantverhouding tussen jou en de bv
Na de omzetting kun je als dga geld lenen van je eigen bv, of juist geld uitlenen aan de bv. Dit loopt via de zogeheten rekening-courantverhouding. Het is belangrijk dat je hiervoor een zakelijke rente hanteert en duidelijke afspraken vastlegt. De Belastingdienst let hier scherp op, en onzakelijke leningen kunnen fiscale gevolgen hebben.
Laat de administratie van de rekening-courant goed bijhouden. Zo voorkom je discussies met de fiscus en houd je de financiële verhouding tussen jou privé en de bv helder.
Financiering aanvragen als startende bv
Heb je plannen om na de omzetting nieuwe financiering aan te trekken? Dan helpt het om goed voorbereid bij de bank te komen. Een paar concrete stappen:
- Laat een gedegen belastingadvies uitvoeren zodat je fiscale positie helder is.
- Stel een actuele prognose op met onderbouwde omzet- en kostenramingen.
- Zorg voor een sluitende openingsbalans van de bv, opgesteld door een adviseur.
- Breng de historische cijfers van je eenmanszaak mee; banken kijken graag naar bewezen prestaties.
- Wees transparant over de reden van de omzetting en je toekomstplannen.
Hoe sterker je dossier, hoe beter je onderhandelingspositie. Een goed voorbereide ondernemer wekt meer vertrouwen dan iemand die met losse informatie aan tafel komt.
Waarom Belastingadviseur Eindhoven
Bij Belastingadviseur Eindhoven begeleiden we ondernemers in de regio bij alle stappen rondom de omzetting van een eenmanszaak naar een bv, inclusief de financiële en fiscale aandachtspunten die daarbij komen kijken. We denken met je mee over de structuur, de administratie en de communicatie richting je bank, zodat jij met vertrouwen de nieuwe fase ingaat.
Heb je vragen over jouw specifieke situatie? Neem gerust vrijblijvend contact met ons op. We denken graag met je mee.
Veelgestelde vragen
Kan mijn bestaande zakelijke lening worden overgezet naar de bv?
Dat hangt af van je bank. In de meeste gevallen wordt een bestaande lening niet automatisch overgezet, maar moet de bv opnieuw een aanvraag indienen. Informeer je bank tijdig over de omzetting en bespreek de mogelijkheden.
Moet ik als dga persoonlijk borg staan voor een lening van de bv?
Banken vragen bij jonge bv’s regelmatig om een persoonlijke borgstelling van de dga. Dit is geen verplichting, maar wel gebruikelijk wanneer de bv nog weinig trackrecord heeft. Laat je adviseren over de voorwaarden voordat je tekent.
Hoe lang duurt het openen van een zakelijke bankrekening voor een bv?
Dit verschilt per bank, maar reken op minimaal één tot vier weken na oprichting. Start dit proces zo vroeg mogelijk om vertragingen in je bedrijfsvoering te voorkomen.
Wat is een rekening-courantverhouding en waarom is die belangrijk?
Een rekening-courant is een interne geldstroom tussen jou als dga en jouw bv. Het is belangrijk dat je hier een zakelijke rente over berekent en alles goed administreert, omdat de Belastingdienst hier kritisch naar kijkt bij onzakelijke verhoudingen.
We denken graag met je mee. Voor advies op maat voor jouw situatie gaan we graag met je in gesprek. Aan de inhoud van deze pagina kunnen geen rechten worden ontleend en er kunnen onjuistheden in voorkomen.
